公司没有防止洗钱犯罪发生也要被追责！商业活动中有哪些步骤不可忽视？
今年 4 月，英国政府在即将出台的《经济犯罪与企业透明度法案》中提出了一项新的未预防欺诈罪的建议。
《经济犯罪与公司透明度法案》是半个世纪以来对公司刑事责任最重大的改革，旨在追究公司在涉及经济犯罪时应该承担的责任。
比较值得注意的是该法案建议在已经较为完善的公司 "未能防止......罪行"（例如未能防止贿赂/逃税的罪行等）名单上继续增加更多的犯罪范围。
最近被提议增加的罪行是“未能防止洗钱罪”。这一举动是为了增加公司在监督预防洗钱犯罪的法律责任，以敦促公司在商业活动进行时就更加严格地进行AML检查。
增加公司“未能防止洗钱罪”的提议其实也顺应了英国近年来越来越严格的反洗钱AML趋势。
今年初英国的几家大型博彩公司都被英国博彩委员会开出了天价罚单，理由也正是因为他们客户进行大额消费时没有遵守AML程序。
不只是监管博彩行业的博彩委员会，其他英国官方机构如国家犯罪局NCA和英国金融监管局FCA都会对违反了反洗钱法的相关组织和个人进行处罚。
因此，不管是进行商业合作还是房产买卖，只要涉及到大额资金流动的交易行为进行AML检查都是必不可少的。
反洗钱法规（Anti-Money Laundering）是一项针对洗钱的违法行为的立法。洗钱指的是将非法获得的资金转化为合法资金，或者掩盖资金非法来源的违法行为。
而反洗钱法的目的就是预防通过各种方式掩饰、隐瞒由犯罪，例如毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪等，所得收益的洗钱活动。
除了AML检查之外，进行商业合作的双方通常还会进行的一项检查是尽职调查（Due Diligence）。
尽职调查通常被定义为完成潜在的投资而做的事先调查或审计，调查一般由投资者和考虑并购交易的公司进行，其目的是确认卖方信息的准确性并评估其价值。
尽职调查经常涉及投资、房地产、兼并和收购交易、法律等领域。
尽职调查在雇用或考虑潜在的商业伙伴或新的商业关系时尤为重要。在通过可靠的来源进行全面的尽职调查之后，合作双方或者买家会对即将进行的交易更加放心。
尤其是在商业交易中，尽职调查是买方从商业角度分析目标公司的过程。
商业尽职调查的目的是为买方提供目标公司的整体背景，基于它在市场上的定位，以及它在未来几年可能的发展。
不完整或不负责的尽职调查很有可能导致后续商业交易的失败。
一般来说，商业合同或者购买协议中的法律条款会包含尽职调查的范围、要检查的具体项目和起止日期。
通常收集的资料包括公司结构文件，以及有关税收、战略配合、知识产权、重大资产、合同、公司成员、诉讼文件的资料。
尽职调查中的审计任务则一般包括审计财务记录，评估资产和负债，以及评估运营或商业状况等。
如果上述的《经济犯罪与公司透明度法案》最终通过，很可能将在2024 年底生效。
届时对于公司来说AML检查和KYC将变得尤为重要。除了在与合作方交易时需要注意之外，公司日常的运营维护也应该严格按照按法律要求进行。
陈刘律师事务所能够提供从公司注册、商业落地到日常运营的法律服务，协助客户了解英国商业运营规则，有效规避因不理解当地法律而导致的违规行为。
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英国取消5国免签资格！海外投资移民会受什么影响？
上周英国内政部时隔两天再次对移民规则做出了修改，与17日针对多个签证途径做出的修改不同，本次19日的移民规则更新只宣布了一件事情。
新的声明中英国宣布取消多米尼克、洪都拉斯、纳米比亚、东帝汶和瓦努阿图免签进入英国的资格，从17日下午3点开始对这些国家实行签证制度。
也就是说今后上述国家的国民要想访问或者过境英国都需要提前申请签证，而不能凭护照免签直接入境。
内政大臣苏埃拉·布拉夫曼在向议会提交的书面声明中解释了做出这一决定的原因。
英国在对多米尼克和瓦努阿图的投资入籍计划运作情况进行了仔细研究后认为这两个国家的计划已经被滥用。
不少已知对英国构成风险的个人成功通过投资入籍计划获得了这两个国家的公民身份和免签进入英国的资格。
而洪都拉斯和纳米比亚国民在申请庇护的非签证国民中排名第一，并且申请英国庇护的数量还在持续大幅增加，这给英国移民局的业务增加了很大的压力，影响了其他移民途径的处理进度。
同时，其中很多人属于滥用庇护途径，以无签证国民的身份在有限的时间内访问英国后申请庇护。
最后，近年来有越来越多的东帝汶国民假装成游客免签进入英国后最终以Dependant身份申请欧盟定居计划或在英国非法工作从而留在英国。
这些情况导致了英国政府最终决定取消这些国家的免签资格。
不过英国政府也提供了一个过渡期，对于在7月19日下午3点，也就是新政开始实施之前就已经预定了在8月16日之前去往英国的行程（机票、酒店等）的旅客，他们将拥有为期4周的免签过渡期。这些旅客依然可以在8月16日之前免签进入英国。
如果您持有上述国家的护照，并且近期有访问英国的计划，请提前做好签证申请安排。如果您有任何签证申请问题，欢迎联系陈刘律师事务所。
如果您有海外投资计划，同时仍然希望在获得别国公民身份的同时享受免签英国的便利，您还可以考虑以下国家的投资入籍计划。
圣卢西亚
圣卢西亚位于加勒比海东部，面积为617平方公里。由于该国自然风光秀丽，是各大豪华邮轮在加勒比地区航程的必经之地，因此旅游业成为了圣卢西亚的主要就业来源和支柱产业。
英语是圣卢西亚的官方语言和通用语，所以该国护照持有人在申请英国签证时可豁免英语语言要求。
该国作为英联邦和加共体的成员，能够免签前往包括英国在内的146个国家和地区，近期加拿大也把圣卢西亚收录进了ETA电子签免签国家名单。
圣卢西亚投资入籍计划允许海外投资者投资房地产以及商业项目或者基金捐款，满足条件的情况下可直接获得公民身份，通常6-12个月可以拿到护照。
海外投资者除了能够获得圣卢西亚公民身份之外，还有可能因这些项目投资从国家的旅游经济中受益。
圣卢西亚投资入籍项目允许主申请人携带的附属申请人包括：配偶；18 周岁以下未成年子女；18-31 周岁未婚且经济不独立的成年子女；55 周岁以上父母及祖父母；18 周岁以下兄弟姐妹。
圣基茨和尼维斯联邦
圣基茨和尼维斯联邦（简称圣基茨），位于东加勒比海背风群岛北部，由圣基茨岛和尼维斯岛组成。
英语是这个国家的官方语言和通用语，因此该国护照持有人在申请英国签证时可豁免英语语言要求。
圣基茨的投资入籍移民项目自1984 年起实施至今，是全球范围内最古老的投资入籍项目。
该国家护照能够免签前往包括英国在内的155个国家和地区，近期还加入了加拿大ETA电子签免签国家的名单，国际旅行十分便利。
满足移民条件的投资者可以一次性获得公民身份，直接入籍，处理时长6-12个月后可以拿到护照，因此深受各国投资者的欢迎。
圣基茨政府也为投资者提供了包括捐款以及房地产投资在内的各类选择，这些投资项目还伴随着高度优惠的税收制度。
以上项目均允许主申请人携带家属作为附属申请人一起入籍，包括配偶；18 周岁以下未成年子女；18-30 周岁未婚且经济不独立的成年子女；55 周岁以上父母及祖父母。
马耳他
如果您倾向于移民欧洲，在欧洲各国缩紧投资移民通道的大趋势下，不妨考虑一下马耳他。
马耳他是一个位于地中海的岛国，邻近意大利。虽然国土面积只有316平方公里，但确是由国际货币基金组织评选的全球32个发达国家和地区之一。
该国还在2019年被评为世界上第二安全的国家，也是欧洲最安全的国家，社会制度发达，各类产业发展迅速，医疗体系完善，治安良好。
作为欧盟和申根区的成员国，马耳他护照对包括美国在内的全球187个国家和地区免签，排名全球第5位。
马耳他于2014年正式出台入籍法案，接受投资入籍申请，投资入籍方式包括买房/租房和捐款等不同形式。满足投资要求的申请人可以拿到马耳他护照。
马耳他投资入籍计划允许主申请人携带的附属申请人范围是：配偶；未成年子女及未婚、经济不独立的成年子女； 经济依赖于主申请人的双方父母和祖父母；成年子女年龄无限制。
如果您有海外投资的计划，并且有身份规划需求，欢迎您联系陈刘律师事务所。
我们经验丰富的移民律师团队可以为您定制专属移民计划。
什么是财务补救令 (financial remedy)？
什么是财务补救令 (financial remedy)？
在英国，当一对已婚夫妇申请离婚时，他们还需要解决相关的财务问题。这通常被称为财务补救程序，即财务补救令。这是离婚或分居时分割夫妻资产和收入的程序。财务补救的目的是为双方提供公平合理的财务解决方案。
申请
英国的经济补偿程序始于向法院提出申请。离婚或解除民事伴侣关系的任何一方均可提出申请。申请是向家事法庭提出的，该法庭有权审理和裁决此类案件。
首次预约
法院收到申请后，第一步是安排听证会，以确定如何继续审理案件。在听证会上，法院将考虑是否有必要举行进一步的听证会，以及需要何种类型的财务补救令。
下一步是从双方收集所有相关的财务信息。这包括资产、收入和支出。双方均需在表格 E 中全面披露其财务状况，包括任何债务、储蓄、养老金和其他资产。双方均可就披露内容提出问题。如果涉及财产，法院可能会命令就估价和税务问题向专家发出指示。如果未能充分披露，法院可能会处以罚款。
双方应在下次听证前交换各自的和解方案/建议。
最终听证
在英格兰和威尔士，最终听证会是财务补救程序的最后一个阶段。在此阶段，双方将向法官提交证据和法律论据，法官将就如何分割夫妻双方的资产做出最终裁决。值得注意的是，绝大多数案件在进入最终听证阶段之前，都会通过谈判或调解或仲裁等替代性争议解决方式达成和解。但是，如果双方无法达成一致，那么最终听证会将是陈述案情的最后机会。
在最终听证会上，每一方都有机会向法官陈述案情，包括在必要时传唤证人。然后，法官将根据所有证据和法律论据做出最终裁决。最终听证会是经济补偿程序的关键部分，双方都必须做好充分准备，以确保获得最佳结果。
结论
经济补偿可能是一个复杂而具有挑战性的过程，因此必须向在家庭法方面拥有丰富知识和经验的律师寻求法律建议。
在陈刘律师事务所，我们相信每个经济补偿都应该得到公正和公平的损失赔偿。我们的律师事务所提供全面的法律援助，指导你完成经济补偿程序，并代表你不懈地战斗。请联系我们，让我们帮助你浏览法律程序，寻求你应得的正义。