公司没有防止洗钱犯罪发生也要被追责！商业活动中有哪些步骤不可忽视？
今年 4 月，英国政府在即将出台的《经济犯罪与企业透明度法案》中提出了一项新的未预防欺诈罪的建议。
《经济犯罪与公司透明度法案》是半个世纪以来对公司刑事责任最重大的改革，旨在追究公司在涉及经济犯罪时应该承担的责任。
比较值得注意的是该法案建议在已经较为完善的公司 "未能防止......罪行"（例如未能防止贿赂/逃税的罪行等）名单上继续增加更多的犯罪范围。
最近被提议增加的罪行是“未能防止洗钱罪”。这一举动是为了增加公司在监督预防洗钱犯罪的法律责任，以敦促公司在商业活动进行时就更加严格地进行AML检查。
增加公司“未能防止洗钱罪”的提议其实也顺应了英国近年来越来越严格的反洗钱AML趋势。
今年初英国的几家大型博彩公司都被英国博彩委员会开出了天价罚单，理由也正是因为他们客户进行大额消费时没有遵守AML程序。
不只是监管博彩行业的博彩委员会，其他英国官方机构如国家犯罪局NCA和英国金融监管局FCA都会对违反了反洗钱法的相关组织和个人进行处罚。
因此，不管是进行商业合作还是房产买卖，只要涉及到大额资金流动的交易行为进行AML检查都是必不可少的。
反洗钱法规（Anti-Money Laundering）是一项针对洗钱的违法行为的立法。洗钱指的是将非法获得的资金转化为合法资金，或者掩盖资金非法来源的违法行为。
而反洗钱法的目的就是预防通过各种方式掩饰、隐瞒由犯罪，例如毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪等，所得收益的洗钱活动。
除了AML检查之外，进行商业合作的双方通常还会进行的一项检查是尽职调查（Due Diligence）。
尽职调查通常被定义为完成潜在的投资而做的事先调查或审计，调查一般由投资者和考虑并购交易的公司进行，其目的是确认卖方信息的准确性并评估其价值。
尽职调查经常涉及投资、房地产、兼并和收购交易、法律等领域。
尽职调查在雇用或考虑潜在的商业伙伴或新的商业关系时尤为重要。在通过可靠的来源进行全面的尽职调查之后，合作双方或者买家会对即将进行的交易更加放心。
尤其是在商业交易中，尽职调查是买方从商业角度分析目标公司的过程。
商业尽职调查的目的是为买方提供目标公司的整体背景，基于它在市场上的定位，以及它在未来几年可能的发展。
不完整或不负责的尽职调查很有可能导致后续商业交易的失败。
一般来说，商业合同或者购买协议中的法律条款会包含尽职调查的范围、要检查的具体项目和起止日期。
通常收集的资料包括公司结构文件，以及有关税收、战略配合、知识产权、重大资产、合同、公司成员、诉讼文件的资料。
尽职调查中的审计任务则一般包括审计财务记录，评估资产和负债，以及评估运营或商业状况等。
如果上述的《经济犯罪与公司透明度法案》最终通过，很可能将在2024 年底生效。
届时对于公司来说AML检查和KYC将变得尤为重要。除了在与合作方交易时需要注意之外，公司日常的运营维护也应该严格按照按法律要求进行。
陈刘律师事务所能够提供从公司注册、商业落地到日常运营的法律服务，协助客户了解英国商业运营规则，有效规避因不理解当地法律而导致的违规行为。
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为什么债务人宁愿乖乖支付所有赔偿，也不愿意申请破产?
2022年9月28日, 一则刑事判决案例能够看出进入破产程序的个人会受到诸多限制，不严格遵守还有可能构成刑事犯罪。
英国男子丹尼尔·巴切特因违反1986年《公司董事资格法》和《破产法》，被判20个月监禁，缓刑18个月以及200小时的社区服务。巴切特与妻子原来是一家公司的董事，他因个人原因宣布破产后，于2018年2月辞去了该公司的董事职务，他的妻子变成了公司的唯一董事。原因是英国法律规定破产者必须遵守一些破产限制，包括不创建、管理公司，或担任公司的董事等。如果违反这些限制则会构成刑事犯罪。同时，宣告破产的人也有义务申报自己的资产，以偿还债务。然而英国破产管理处（Insolvency Service）的调查发现，巴切特在2018年卸任后继续处理着公司的管理事务，并且以董事的身份与公司的多个合作方沟通。除了没有遵守破产限制，巴切特还没有尽到申报财产的义务。按照还款协议，巴切特应每月向债权人支付约400英镑的分期赔偿。但他破产后以已经辞去工作为由，通知破产管理人他只能支付“象征性”的赔偿金额，并提供了相关文件作为证据。实际上，由于他破产后继续管理公司，他在破产期间获得了超过3万英镑的收入，并且他从公司提取了2.8万英镑的现金，他的妻子也获得了近4万英镑的额外隐性收入。这些钱本应全部支付给他的债权人，但他故意隐瞒了自己的活动和收入，逃避支付赔偿。破产管理处的调查员表示巴切特知道破产者不能担任公司董事的规定，以及有申报财产的义务。最终他在林肯刑事法院承认在未解除破产的情况下从事公司管理的罪行，接受了法庭的审判。(原文出自 https://www.gov.uk/government/news/suspended-sentence-for-bankrupt-who-acted-as-company-director）
从上面的案例来看，这就难怪许多债务人宁愿乖乖还清债务，也不愿进入破产程序。上述案例涉及的限制只是破产限制的一部分。接下来，我们将为您介绍针对破产者的限制具体有哪些方面。
破产限制(Bankruptcy Restrictions)的范围很广。无论破产者是被宣告破产还是自愿宣告破产，都会受到限制。破产限制包括《破产法(Insolvency Act)》中规定的限制，当一个人破产时，就会受到这些限制，不过这些限制通常会在解除破产时取消。
如果破产者没有遵守以下限制规定，则会构成刑事犯罪：
- 以个人名义或共同名义申请500英镑或以上的信贷时，不向信贷提供者披露自己破产者的身份。
- 向合伙人隐瞒自己破产者的身份，用其他名字开展业务
- 没有法院许可的情况下，担任公司董事，或参与公司推广、组建或管理
- 成为破产从业人员，或成为代表债权人公司财产的接管人或管理人
除了以上会构成刑事犯罪的限制之外，破产限制还包括对破产者从事行业和职位的限制，例如：
- 不能担任公职，例如上/下议院议员、市长、婚姻/出生/死亡登记员等职位
- 不能担任一些学校和教育机构的教职人员或者理事等
- 不能在儿童和家庭法院咨询支助服务处和领养服务机构任职
- 不能任职于投资银行特别管理机构中的债权人委员会
- 不能在大多数NHS和健康医疗的相关机构中任职或与其合作
- 不能成为慈善信托的受托人等
除了不能担任上述的职位和从事上述行业，破产者在运输、警察、法律、公共事业和核工业等等各个行业的就业都会受到严格的限制。为了个人利益而违反限制的破产者会受到破产管理处的调查，并且有被起诉和判刑的风险。不过若是破产者解除了破产状态，其受到的破产限制也会随之解除。正是因为破产者受到的在生活和就业上的种种限制，以及犯罪风险，人们通常不会轻易进入破产程序。这也是为什么破产程序可以成为让债务人乖乖赔偿的法律执行手段之一。
其他常见的执行手段有：
- 控制货物等有形资产
- 通过第三方债务令拦截欠下的赔偿金
- 申请土地扣押令
- 申请扣押收入令
如果您希望在判决执行方面得到帮助，陈刘律师事务所经验丰富的民事诉讼团队可以为您的案件提供最佳行动方案，并代表您启动执行程序，协助您收回判决债务。如果您作为债务人需要帮助，我们也可以代表您沟通最佳的还款方案，避免进入破产程序。请联系我们。
资金来源调查为什么如此重要？
10月28日英国国家犯罪局（National Crime Agency）宣布他们以涉嫌洗钱的名义向一位中国妈妈和两个儿子提出民事索赔，并成功让他们交出价值160万英镑的伦敦房产用于支付赔偿。
国家犯罪局 (NCA) 是英国的一个执法机构，此机构是英国打击犯罪集团的领头机构，主要打击有组织犯罪和经济犯罪，包括贩卖人口、武器和毒品、网络犯罪、跨越区域和国际边界的经济犯罪等。
国家犯罪局也曾调查过一名女士Mrs Hajiyeva，并向她发出“不明财富令”（UWO）要求她解释证明其大量资金的来源。该女士无法解释其资金的合法来源，因此国家犯罪局没收了该女士在伦敦的豪宅。
什么是“不明财富令” (UWO)？
UWO指的是“Unexplained Wealth Order”，是英国法院发布的一个法庭命令，旨在使目标人物披露财富的不明来源。发出“不明财富令”的相关要求是，法院必须确信有合理的理由怀疑目标人物已知的合法收入来源不足以使他/她获得如此大量的资金。在国家犯罪局等执法机构向高等法院成功上诉后，未能说明其财富来源的人的资产可能会被扣押，银行账户会被冻结。
我们在以前的文章中讨论过许多学生账户因通过私人换汇被国家犯罪局以涉嫌洗黑钱的名义冻结。因此我们再次提醒在英留学生慎用私人换汇服务，不要被卷进洗钱调查中，影响学业。想要详细了解因换汇账户被冻结该如何处理可以点击这里查看文章。
什么是反洗钱法规（AML）？
反洗钱法规（Anti-Money Laundering）是一项针对洗钱的违法行为的立法。洗钱指的是将非法获得的资金转化为合法资金，或者掩盖资金非法来源的违法行为。而反洗钱法的目的就是预防通过各种方式掩饰、隐瞒由犯罪，例如毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪等，所得收益的洗钱活动。
洗钱的过程通常包括以下3个阶段：
- 放置（Placement）：将 "脏钱 "放入合法的金融系统中，同时隐藏其来源。2. 分层（Layering）：这一步又称为"结构化 "，通过一系列的交易和会计技巧隐藏资金来源，并将资金分解成小型的交易，使洗钱活动难以被发现。3. 整合（Integration）：被洗的钱变成合法资金后从合法账户和真实记录中提取，然后进行大金额消费、投资等。
在英国，公司必须遵守反洗钱法，为避免违反规定，在公司进行业务交易，特别是在国际业务中，公司有义务对其合作伙伴、供应商以及客户进行AML调查，保证交易资金的合法性。
英国的反洗钱条例规定了业务涉及大量资金的行业都必须采取一系列措施防止其业务被用于洗钱或恐怖分子融资的目的。例如博彩业，英国政府对博彩行业实行非常严格的监管，对于没有尽职调查客户资金来源的赌场和线上赌博平台，英国博彩监管机构--英国博彩委员会（UK Gambling Commission）会对违规赌场和平台执行处罚。
处罚案例分享
- 2020年4月，英国博彩委员会（UKGC）对英国凯撒娱乐公司（现已被Silver Point Capital收购）处以1300万英镑的罚款，该处罚是英国最大金额的监管罚款。凯撒娱乐公司被处罚的理由包括，在没有进行资金来源调查的情况下允许一名被登记为高危赌徒的VIP下注，并输掉了79.5万英镑；没有对一位自称是服务员的女士进行资金来源调查，并允许她下注8.7万英镑；允许一位客户通过其赌场转移350万英镑，而没有调查资金的来源和去向等等。除了被处罚巨额罚款，英国凯撒娱乐的三位高级经理还因此被吊销个人执照。
- 今年3月，英国博彩委员会（UKGC）对在线赌场和体育博彩运营商Casumo罚款600万英镑，原因是反洗钱方面的失责。英国博彩委员会规定，当客户的活动可能表明存在问题赌博时，在线赌场运营商必须调查客户的资金。而Casumo在没有调查客户资金来源的情况下让至少5名客户损失了巨额赌资。
除了博彩行业，房地产行业也同样在每笔交易中涉及大量资金，因此英国政府也督促房地产中介和房产交易律师有责任检查客户的每一笔资金。特别是来自国外的资金，包括来自恐怖活动频繁和高风险的地区和贿赂比较严重的地区。海外客户以及从未谋面的买家都是重点防范的对象。
目前英国的反洗钱法对金融服务提供商来说也是越来越严格，例如银行会随时检查您账户内的任何一笔大额资金来源。如果您打算在英国购房，我们建议您提前准备好相关文件和资料，配合律师检查。同时我们也建议您提前同您的银行经理联系，避免银行误会您汇入的大笔购房资金，导致账户冻结。
如果您有关于在英国购房、投资以及AML调查的疑问，请联系我们。我们的团队精通多国语言包括英语、中文、粤语、韩语、俄罗斯语、葡萄牙语等等。
广告以及法律的一二三事
圣诞节到达前，各个商家五花八门的广告目不暇接。在今年的圣诞广告中，体育零售品牌Sports Direct 花了600万英镑，重金请来了以英国网球新星Emma Raducanu和英格兰足球国家队球星Jack Grealish 为首的几位明星演绎了一场激励英国民众运动起来的圣诞节广告。邀请当红明星拍摄圣诞大片是各品牌在圣诞期间非常常见的宣传手段，节日氛围加上明星效应通常能使品牌或者其产品得到很好的宣传效果。
不只是圣诞广告，每当品牌新品发布或有品牌活动时，聘请明星或网络博主，利用他们的人气和热度来宣传自己的产品、提高品牌知名度是全世界各个商家最常见的做法之一。那么英国广告法对营销广告有什么规定，有明星或者网络博主参与的广告又需要注意什么呢？来听听我们商业律师的意见。
广告法
英国政府要求所有营销和广告必须合法、得体、真实、诚实、对社会负责任地描述自己的产品和服务。对此英国有两部立法，《2008年消费者保护免受不公平交易条例》（Consumer Protection from Unfair Trading Regulations 2008）和《2008年商业保护免受误导性营销条例》（Business Protection from Misleading Marketing Regulations 2008）。
《消费者保护免受不公平交易条例》规定面对消费者的广告不能误导或骚扰消费者，例如广告中包括虚假或欺骗性的信息、遗漏重要信息或者使用过激的销售技巧等。
《商业保护免受误导性营销条例》规定面向企业的广告除了需要准确和诚实之外，也不能与竞争对手进行误导性的比较，包括使用竞争对手的标志或商标，或使用非常相似的图像，或将自己的产品与竞争对手非同一类型的产品进行比较。
广告监管（Monitoring）
在英国，广告媒介的不同会影响该广告适用的规则。通过电视或广播传播的广告须遵守《英国广播广告守则》（UK Code of Broadcast Advertising，简称为BCAP守则），而非广播广告，例如新闻广告、网络广告、出现在公司自己网站上的声明、电子邮件广告，或印刷品广告则须遵守《英国非广播广告、销售促进和直接营销守则》（UK Code of Non-Broadcast Advertising, Sales Promotion and Direct Marketing ，简称为CAP守则）。
这两个守则统称为“广告守则”，由广告务实委员会（CAP）根据上述的两个法律条例编写，并由英国广告协会执行。英国的广告监管机构为广告标准局（Advertising Standards Authority，简称为ASA），ASA监督和调查投诉广告的依据也是“广告守则“。
我们在守则中总结了几条广告最应该遵守的核心规则：
- 不得有实质性的误导
- 商家应该有证据证明广告内容是真实的
- 价格必须是具体的
任何人如果认为广告规则被违反，可以在广告出现的3个月内向ASA投诉。如果ASA判定一个广告违反了规则，该广告可能会被要求修改或撤销。如果产品与描述不符或广告违反法律，品牌可能会被起诉。
广告投诉案例分享
1、一家提供即食食品的公司Parsley Box在全国性媒体和自己的网站上投放广告时使用了与实物不符的宣传图片以及具有误导性的配送宣传。因此有两名消费者投诉，其投放的广告让人误以为产品会提供图片上的所有食材以及可以在24小时内送达。虽然Parsley Box对ASA的调查给出了解释，但ASA在分析了广告内容后认为Parsley Box的广告违反了《CAP准则》（第12版）规则3.1和3.3（误导性广告），以及3.9（限定）。ASA要求他们修改广告内容，不得再以被投诉的形式出现，并确保消费者能被直接地传达到产品包括什么食材和何时可以送达的信息。
2、牙齿美白品牌HiSmile在社交媒体上投放的短视频广告声称其产品"10分钟变白牙齿！"，并通过视频展示了使用者牙齿瞬间变白的内容。因此ASA收到了8名消费者的投诉认为广告内容具有误导性和夸大了事实。在根据CAP守则的内容分析调查后，ASA认为没有提供任何证据来证明他们的产品可以像视频中显示的那样瞬间美白牙齿，或者在很短的时间内美白，所描述的声称没有得到证实，具有误导性。因此，他们的广告违反了CAP代码（第12版）的规则（误导性广告），（实质性），（夸张），（药品，医疗器械，健康相关产品和美容产品）。ASA要求HiSmile撤销这些广告，并要求HiSmile确保未来的广告不会有类似的误导性内容。同时，ASA还把此案例提交给了CAP合规团队。
现如今很多广告的主要投放点都在网络，尤其是社交媒体上。特别是疫情出现后，线下活动减少甚至中断，因此各个都品牌致力于在网络上宣传。但由于传播媒介的转变，很多广告变得不是那么直接明显，尤其是在社交网络上由网络博主们宣传的广告，ASA也收到了很多关于社交媒体上博主广告的投诉。对此，ASA给出的信息是建议发布此类广告的品牌和博主遵循CAP准则第1条规定，即广告必须"反映准则的精神，而不仅仅是文字"，并且 "应本着对消费者和社会的责任感来准备"。
如果您有任何与商业法或者企业法有关的疑问，请联系我们的律师团队。
商业合同的注意事项
最近各大新闻媒体报道了纽卡斯尔足球俱乐部被收购的消息，不管是球迷还是俱乐部本身都对这一结果非常满意。他们认为，此次收购会给纽卡斯尔足球队提供新的希望和发展。球队的收购和出售要想达到买卖双方都满意的效果，就需要制定一份满足买卖双方利益和需求的合同。其实不只是球队和公司的收购合同，只要是商业合同就需要考虑和尽量满足所有当事人的利益和需求。陈刘律师事务所一位处理过许多职业板球运动员法务事宜的高级律师认为 - 能实现双方共赢的商业合同才是最好的合同。
在这篇文章中我们将为您介绍英国商业合同的结构，以便您未来在英国签订商业合同时对合同的内容更有把握。合同是一种具有法律约束力的协议，它具有在合同签订双方或者多方之间授予权利和建立义务的功能。在一份商业合同或协议中，应该有当事人、背景、主体（条款）、附表和鉴证条款等几个部分。
一般来说，商业合同还应该包括以下几点：
保密性（Confidentiality）
在两个或更多的利益方讨论合同细节时，会进行大量的信息交换，所有利益方都需同意履行合同中规定的义务。鉴于这个过程中会需要提供有关财务和商业惯例的信息，所以合同里必须包含一个清晰明确的保密条款，该条款应确保双方不能泄露在交易过程中共享的任何信息。尤其是当合同内容涉及到有价值的知识产权时，保密条款极其重要。
终止条款（Termination）
在商业活动和交易中，事情无法按照计划进行的情况时有发生，因此各方需要在必要时削减投入甚至退出。对于商业合同来说，为了应对突发情况，合同通常会列入一个终止条款。在这一部分的内容中合同必须明确规定，在什么情况下一方或双方可以即时终止合同，而不考虑协议所剩的时间。例如，如果其中一方被另一实体收购，合同的另一方可以保留终止协议的权利。
管辖法律和管辖权（Governing Law and Jurisdiction）
无论是在国内还是在国际上，跨境交易如今都相当常见。当合同各方位于一个以上的行政区，或者是一个以上的国家时，商业合同应明确指定对该协议具有管辖权的国家，以及该协议适用于该国家的哪些法律。
争议解决（Dispute Resolution）
再完善的合同也会有引起双方或多方争议，甚至发生冲突的可能性。因此，商业合同中一定要提前明确双方解决争议的计划，在这一部分内容中通常包含各方的权力、补救措施等。这样在出现争议时各方就可以按照合同的规定，合理解决争议。在许多商业合同中，普遍的做法是添加一个仲裁条款，以此要求各方在通过诉讼解决冲突之前或代替诉讼，提交仲裁。这是一种可以更快、更便宜地解决合同相关问题的方式。
赔偿条款（Indemnity）
赔偿条款是具有法律约束力和独立的承诺，根据赔偿条款提出索赔不会影响合同其他的条款。赔偿条款比普通损害赔偿法更能保护合同双方的利益，因为它避免了造成损失的因果关系、损失的距离性等复杂的限制性问题。在赔偿条款中，一方将同意为对另一方造成的任何潜在损失或损害提供经济赔偿，对发生的任何损害承担法律责任，并且确保另一方不用承担任何责任。同时，如果合同双方都存在违约行为，赔偿条款可以保护合同双方均不受对方违约行为的影响。
担保条款（Warranty）
一般来说担保条款是一种承诺，不涉及合同根本和条件。只有合同一方违反了担保条款时，无过错方才有权获得损害赔偿。如果某一方违反了担保条款，可以通过裁决损害赔偿的法律来寻找补救措施和进行赔偿。
除了以上基本的几点之外，陈刘律师事务所的客户询问频率比较高的一个问题就是当签订国际合同时除了英文合同，是否还可以使用中文版的合同。对此，我们的律师建议当国际合同的双方使用不同的语言时，可以在合同中加入一个语言条款。该条款应该说明合同是否有两种语言版本或一种语言版本，并说明哪种语言版本是正式的。
此外，合同中还应该提到，当有两种语言版本时，出于拥有合同管辖权国家的法律要求，最好再插入一个条款规定在合同双方出现分歧时，优先使用哪种语言来解决问题。在长期合同中，明确规定使用哪种语言进行信息通知也很重要。
陈刘律师事务所的律师团队在处理商业合同上拥有丰富的经验，以下是我们代表客户谈判和起草的商业合同类型：
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F1赛车手联名豪华威士忌的股东协议； -
室内设计公司和建筑行业中小企业的股东协议； -
高净值个人投资餐饮和食品配送公司的股东协议； -
中小企业与中国最大的火锅连锁品牌合作的中国食品包装制造和包装协议； -
养老院的股份收购协议和相关的购买担保文件； -
艺术馆的设计和建造而签订的JCT（建筑）合同； -
为合并和扩大各方的客户群而定制的房地产行业内的合资和合作协议； -
博彩业法律法规以及股东协议； -
英国博彩集团与澳门博彩集团的品牌推广协议； -
国际酒店集团的酒店管理协议； -
国际酒店集团的英国实体条款修改。
如果您有关于起草拟定商业合同的法律咨询需求，我们的商业法和企业法团队的律师精通英语、中文和粤语，请联系陈刘律师事务所。